Agenda item

Cyflwynodd y Prif Archwilydd Mewnol yr adroddiad hwn i'r pwyllgor.

Prif bwyntiau:

·       Roedd yr adroddiad hwn yn ymwneud â chwe mis cyntaf y flwyddyn.

·       Roedd yr adroddiad mewn dwy ran mewn perthynas â pherfformiad y tîm a'r farn a roddwyd i aelodau'r pwyllgor i roi sicrwydd bod trefniadau digonol ar waith ar draws holl wasanaethau'r Cyngor o ran rheolaeth fewnol, llywodraethu a rheoli risg.

·       Roedd wyth aelod o staff gyda saith aelod o staff yn gweithio ar hyn o bryd wedi'u cefnogi gan ddarparwr allanol i helpu i gwblhau'r cynllun.

·       Roedd pandemig COVID-19 o hyd yn effeithio ar y gwaith o gynnal archwiliadau wrth i ymweliadau safle ac ymweliadau ysgol gael eu gohirio; roedd trafodaethau'n cael eu cynnal gyda rheolwyr addysg i ailymweld ag ysgolion, a fyddai'n debygol o fod yn Chwarter 4 y flwyddyn ariannol hon. Byddai hyn yn cael ei adrodd yn ôl i'r pwyllgor maes o law.

·       O ran perfformiad, y prif ddangosyddion oedd bod y tîm wedi cwblhau'r cynllun archwilio cytunedig yn unol â'r targed. Nodwyd hyn ym mharagraff 15, a oedd yn dangos bod 30% o'r cynllun wedi'i gyflawni erbyn 30 Medi.

·       Roedd cyhoeddi adroddiadau drafft chwe diwrnod yn erbyn targed o ddeg diwrnod a chyhoeddwyd adroddiadau terfynol am bedwar diwrnod gyda tharged o bum diwrnod, a oedd yn galonogol.

·       O ran yr adroddiadau sy'n weddill ac a oedd ar ffurf ddrafft ar ddiwedd mis Mawrth 2021, roedd 12 o'r 14 wedi'u cwblhau.

·       Er mwyn rhoi sicrwydd i'r aelodau, roedd y tîm yn dal i hyrwyddo rheolaeth ariannol ar draws pob maes gwasanaeth yn yr hyfforddiant a ddarparwyd ganddynt ac yn codi ymwybyddiaeth o ddisgwyliadau rheoleiddio ariannol y sefydliad.

·       Cyhoeddwyd naw barn archwilio ddiwedd mis Medi: gyda thair barn dda, chwech yn rhesymol a dim un yn anfoddhaol.

·       Roedd pum archwiliad hawliadau grant ac roedd pob un ohonynt yn ddiamod ac yn cydymffurfio â darparwr y grant.

·       Bu'r tîm hefyd yn ymwneud â choladu a chyhoeddi'r Datganiad Llywodraethu Blynyddol.

·       Cyfeiriwyd yr aelodau at yr atodiadau, a oedd yn nodi cymhariaeth flwyddyn ar ôl blwyddyn a chymhariaeth chwarter wrth chwarter ar y dangosyddion perfformiad allweddol er gwybodaeth.

·       Roedd gwaith archwilio yn gyfyngedig gan fod y tîm yn brysur gyda materion gwrth-dwyll mewn perthynas â grantiau Llywodraeth Cymru a’r Bartneriaeth Ganol Tref fel cymorth, felly nid adroddwyd ar y dangosyddion perfformiad tan 2021 a byddai hyn yn codi yn 2022.

·       Roedd cwblhau 30% o'r cynllun ar y trywydd iawn gyda'r targed o 30%.

·       Mae Atodiad D yn nodi rhai diffiniadau o'r hyn yr oedd barnau archwilio'n ymwneud ag ef o ran lefel y sicrwydd a'r hyn y mae diamod ac amodol yn ei olygu o ran yr adroddiadau y bu'r tîm yn ymwneud â hwy.

Gofynnodd y Cadeirydd p’un a oedd y tîm yn gallu llenwi’r llwyth gwaith am weddill y flwyddyn a chadarnhaodd y Prif Archwilydd Mewnol y byddai angen ailasesu hyn gan fod salwch hirdymor yn y tîm, felly byddai’r rheolwyr yn ymgynghori â’r tîm rheoli yn ystod yr wythnosau nesaf i weld beth ellid ei gyflawni. Byddai hyn yn cael ei adrodd i’r pwyllgor ym mis Ionawr 2022.

Cytunwyd:

Nododd a chymeradwyodd y Pwyllgor Llywodraethu ac Archwilio yr adroddiad.